まず、メインウィンドウから当座預金勘定科目を開きます。 前の章では給与の取引を当座預金勘定科目への入金として入力しました。 今度はもう1種類入金の取引を入力します。普通預金勘定科目から当座預金勘定科目への資金移動です。 空白行で普通預金勘定科目から当座預金勘定科目まで500ドルの資金移動する取引を入力します(この場合、最後の取引日は3月28日でしたが、この資金移動取引は3月24日に行われたとします)。 当座預金勘定科目を開いているので、資金移動の勘定科目は普通預金勘定科目です。 当座預金勘定科目は今、このようになります。

この画像は当座預金勘定科目記録簿です。

では、この勘定科目に関するいくつかの小切手を書きましょう。 最初に地元の食料品店宛てに75ドルの小切手を切ります(3月5日)。 このお金のすべてを、食品を買うために使用しているので、資金移動の勘定科目は食費です。 次にABCハードウエア宛てに100ドルの小切手を切ります(3月6日)。 日用品50ドルと工具50ドルです。 これらにはそれぞれ費用タイプの勘定科目を作成する必要があり、スプリットを入力します。 当座預金勘定科目は今、このようになります。

この画像は、何枚かの小切手を登録した後の当座預金勘定科目記録簿です。

今、いくらか現金を引き出す必要があるとします。 勘定科目表には現金勘定科目をセットアップしていないので、一つ作成する必要があります。 資産タイプの最上位勘定科目内に現金勘定科目を作成します。 当座預金勘定科目記録簿で、3月25日に当座預金勘定科目から現金勘定科目まで100ドルの資金移動するATM引き出し取引を入力します。

この画像はATM引き出しを行った後の当座預金勘定科目記録簿です。

メニューから アクション → 照合 を選択し、期末残高として1451.79ドルを入力します。 勘定科目の照合を開始するためにOKをクリックします。 計算書見本に書かれているとおり項目に照合の印を付けます。 すべての項目に照合の印を付けたとき、照合ウィンドウは次のようになります。

この画像は5ドルの差分がある照合ウィンドウです。

照合済みの貸借残高が期末残高と5.00ドル異なることに注意してください。 銀行計算書見本を調べると、当座預金勘定科目に追加されていない5.00ドルの手数料があるのが分かります。

よって、当座預金勘定科目記録簿をクリックし、5.00ドルの手数料を当座預金勘定科目に追加します。 当座預金勘定科目記録簿の空白行で、当座預金勘定科目から手数料勘定科目まで5.00ドルの資金移動する取引を入力します。 (費用タイプの手数料勘定科目を作成する必要があります。) この取引のために入力する日付は、計算書見本に印刷された取引日付を使用します。 当座預金勘定科目は次のようになります。

この画像は、手数料を追加した当座預金勘定科目記録簿です。

照合ウィンドウをクリックして戻ると、出金欄に手数料があるはずです。 照合の印を付けるためにクリックすると、下の差分が0.00になります。 照合を完了するためにツールバーの終了ボタンをクリックします。 たった今照合した各取引に対する当座預金勘定科目記録簿の照合欄が照になります。 また、下部のステータスバーに照合済:USD1451.79と表示されることも確認できます。

この画像は照合済みの当座預金勘定科目記録簿です。

最初に、3月分のキャッシュフロー帳票を見ましょう。

帳票 → 収益・費用 → キャッシュフロー でキャッシュフロー帳票を選択します。

この画像が5章小切手帳の後のキャッシュフロー帳票です。

今度は、さまざまな資産勘定科目に関する取引出納帳を見ましょう。

帳票 → 取引出納帳 で取引出納帳を選択します。

この画像は3月の資産勘定科目の取引出納帳です。

今度は、さまざまな費用勘定科目のみを表示する取引出納帳に変更しましょう。

この画像は3月のさまざまな費用勘定科目の取引出納帳です。